NFTs - Etat de l'art du blanchiment d'argent ?
CURENTIS examine le contexte de l'engouement pour les NFT (Non-Fungible Token) dans le monde de l'art et l'évalue du point de vue de la LBC.
Pendant de nombreuses années, le marché de l'art a été un point aveugle du point de vue de la réglementation. L'anonymat et la discrétion en ce qui concerne les informations sur les acheteurs et les vendeurs d'œuvres d'art et de biens culturels, ainsi que les prix finalement obtenus pour ces derniers, ont longtemps fait partie de l'éthique du secteur de l'art. Il est étonnant de constater que les autorités de surveillance n'y ont accordé que peu d'attention pendant longtemps.
Avec la dernière modification de la loi sur le blanchiment d'argent, les marchands d'art sont désormais formellement tenus de respecter une prévention du blanchiment d'argent appropriée et conforme à la loi. Cette circonstance et les listes de sanctions qui s'allongent actuellement contribuent à ce que les marchands d'art et les maisons de vente aux enchères, en particulier les plus renommés, fassent preuve ces derniers mois d'une retenue qui n'avait plus été observée depuis longtemps.
Il est difficile de répondre à la question de savoir si cette évolution a minimisé le risque de blanchiment d'argent sur le marché de l'art. Parallèlement, le grand succès des NFT (Non-Fungible Token) a ouvert un tout nouveau terrain de jeu aux blanchisseurs d'argent.
Le NFT - Le nouveau jeton des blanchisseurs d'argent
Les NFT (Non-Fungible Token) sont par définition des jetons cryptographiquement uniques, indivisibles, irremplaçables et vérifiables, qui reflètent un objet spécifique, qu'il soit numérique ou physique, dans une blockchain.
Ainsi, un NFT est en principe un jeton qui peut être une sorte de titre de propriété pour une œuvre d'art numérique ou réelle, par exemple.
En raison de leur structure, basée sur la technologie blockchain et donc également décentralisée et sécurisée, les NFT sont devenus un objet de spéculation très apprécié au sein de la communauté cryptographique. De plus, ce nouveau marché est également très apprécié des artistes et des collectionneurs d'art, qui ont souffert ces dernières années des circonstances de la pandémie de Corona et peuvent ainsi assouvir leur passion d'une toute nouvelle manière.
Toutefois, cette tendance a aussi son revers, car les blanchisseurs d'argent profitent de ce nouveau système d'actifs.
Le volume d'échanges atteint par les seuls contrats intelligents basés sur la NFT jusqu'à fin 2021 s'élève à un peu plus de 44 milliards de dollars US. Ces smart contracts sont souvent basés sur la crypto-monnaie Ethereum et sont fermement liés aux places de marché et aux collections NFT.
Quel est le risque du point de vue de la LBC ? L'équipe d'analyse de Chainanalysis (chainalysis.com, situation au 29.06.2022) a examiné les trades d'un peu plus près.
Cette enquête a permis de trouver des indices clairs de l'une des formes les plus simples de blanchiment d'argent, le "wash-trade".
Les wash-trades consistent à faire paraître des actifs plus précieux qu'ils ne le sont en réalité. Ces actifs sont vendus à intervalles rapprochés à des prix de plus en plus élevés afin que la valeur de l'objet soit finalement considérée comme légitime.
Le marché NFT s'intègre parfaitement dans le marché international de l'art, qui présente une forte dynamique propre et où la fixation des prix est plutôt d'origine émotionnelle et historique. De par sa complexité, il constitue un terrain propice aux opérations de blanchiment d'argent, qui tentent ainsi de légitimer leur argent par un enchaînement de transactions et de manipulations de prix.
Mais comment fonctionne exactement un NFT-Wash-Trade ?
Lors d'un NFT-Wash-Trade, une personne physique ou par exemple une société offshore acquiert pour un prix relativement faible une œuvre d'art numérique ou sa preuve de propriété, qui est apportée par le token. L'argent utilisé pour cet achat provient d'une source légale et a été préalablement converti en une crypto-monnaie courante.
L'étape suivante consiste à vendre ce jeton plusieurs fois à des prix de plus en plus élevés à des tiers ou à d'autres sociétés offshore, ce qui entraîne une augmentation constante de la valeur. Comme Chainanalysis a pu le découvrir, cela se produit jusqu'à 25 fois avant qu'un token n'atteigne la valeur nécessaire pour vendre une nouvelle fois ce token à soi-même ou à un tiers avec de l'argent provenant de délits illégaux, afin de pouvoir déclarer cet argent comme bénéfice de la vente du NFT et d'en disposer dans n'importe quelle monnaie sans risquer une contestation de la banque.
Comment contrer le trade-washing de la NFT ?
L'engouement pour les NFT permet actuellement aux blanchisseurs d'argent d'effectuer assez facilement leurs transactions sans être détectés parmi les milliers et milliers de crypto-transactions des spéculateurs et des amateurs d'art. Dans ce cas, ce sont clairement les courtiers NFT et les bourses de crypto-monnaies qui doivent créer la base d'une lutte conséquente contre le blanchiment d'argent. Le problème fondamental est que nombre de ces plateformes ne sont pas réglementées ou ne sont pas soumises au règlement sur les transferts de crypto-valeurs ni aux lois et normes européennes en matière de LBC.
Seuls un processus KYC irréprochable et la mise en place d'un suivi des intervalles et des volumes de transactions des différents NFT permettront de lutter durablement contre cette forme de blanchiment d'argent et de protéger la société et, plus explicitement, les amateurs d'art de tout préjudice.
L'auteur : Kevin Hoops est consultant chez CURENTIS AG depuis 2019 et dispose d'une vaste expérience de projet dans l'environnement bancaire international. Il s'est spécialisé dans les domaines AML & Compliance.
Image de Gerd Altmann sur Pixabay
