LE CSSF INTENSIFIE SES EFFORTS POUR LUTTER CONTRE LA CRIMINALITÉ FINANCIÈRE
La Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF) à Luxembourg a intensifié ses efforts pour lutter contre la criminalité financière en 2023, comme le montre son rapport annuel. L'autorité de surveillance s'est concentrée sur trois domaines clés :
- Suivi des mesures de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LBC/FT)
- Amélioration du cadre de la LBC/FT et des sanctions financières
- Développement de l'environnement juridique et réglementaire
Surveillance LBC/CFT
La CSSF a mené des inspections approfondies sur place et à distance dans différents secteurs financiers. Ces inspections ont mis en évidence tant les bonnes pratiques que les domaines à améliorer. Sur base des informations contenues dans le chapitre XXI du rapport annuel de la CSSF, la CSSF a identifié les principales lacunes suivantes :
- Insuffisance des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle: De nombreuses entreprises réglementées ont omis d'identifier et de vérifier correctement les clients et les ayants droit économiques.
- Surveillance insuffisante des transactions: des faiblesses ont été constatées dans les systèmes et les procédures de détection des transactions et activités suspectes.
- des lacunes dans la déclaration d'activités suspectes : certaines entreprises n'ont pas soumis de déclarations d'activités suspectes (DAS) à temps ou n'ont pas du tout signalé d'activités suspectes
- des lacunes dans l'évaluation des risques: des lacunes ont été constatées dans les évaluations des risques à l'échelle de l'entreprise et des clients, ce qui a nui à l'efficacité des approches fondées sur les risques
- Problèmes de gouvernance: Dans certains cas, on a observé une implication insuffisante de la haute direction et des conseils d'administration dans les questions de LBC/FT.
En outre, les possibilités d'amélioration suivantes ont été mises en évidence :
- Programmes de formation: Certaines entreprises n'avaient pas de formation complète et personnalisée sur la LBC/FT pour les employés et la direction.
- Contrôles internes: Des faiblesses ont été constatées dans les fonctions d'audit interne et de conformité en ce qui concerne la LBC/FT.
- Documentation: des enregistrements et une documentation insuffisants des mesures de diligence raisonnable et des décisions ont été constatés.
- Nouveaux risques: certaines entreprises n'ont pas pris en compte de manière adéquate les risques liés aux actifs virtuels et aux nouvelles technologies financières.
La CSSF a souligné l'importance de remédier à ces lacunes afin de renforcer le cadre global LBC/FT dans le secteur financier luxembourgeois. L'autorité de surveillance continue à travailler avec les entités réglementées afin d'améliorer la conformité et de renforcer l'efficacité du dispositif LBC/FT.
CURENTIS peut aider les institutions financières au Luxembourg à combler ces lacunes et à optimiser leurs processus LBC. Grâce au soutien de CURENTIS, les institutions financières peuvent renforcer leurs cadres LBC/FT, améliorer la conformité et répondre plus efficacement aux exigences réglementaires.
